因向控股股东违规担保，上陵牧业半年内两收监管警示函

　　9月2日，身陷违规对外担保风波的上陵牧业发布公告称，全国中小企业股份转让系统有限责任公司（简称“股转系统”）日前就违规担保及相关信息披露事项，对上陵牧业及公司董事长史仁出具了监管警示函，相关惩戒将记入证券期货市场诚信档案。

　　经股转系统查明，2016年5月至2018年9月期间，上陵牧业存在向控股股东上陵集团、上陵集团2家汽车销售子公司、上陵集团董事长史信等提供5笔借款担保，金额合计4.5亿元。

　　2018年9月26日，因前述担保债务违约，上陵牧业募集资金专项账户中的1.95亿元和基本户中的244.09万元被黄河银行划转用于上陵集团的担保贷款还本付息。而上陵牧业称，上述担保事项发生时，公司均未事先履行审议程序并披露。

　　股转系统表示，上陵牧业违规对外提供担保的行为，违反了新三板挂牌公司信息披露的有关规定。而史仁作为上陵牧业董事长，未能确保挂牌公司严格按照公司章程规定的审议程序和权限，规范公司治理和履行信息披露义务，违反了《业务规则》有关规定，对挂牌公司的上述违规行为负有责任。

　　鉴于上述违规事实，股转系统对上陵牧业和史仁分别出具了监管警示函，相关惩戒将记入证券期货市场诚信档案。股转系统同时告诫上陵牧业和史仁应充分吸取教训，杜绝类似问题再次发生，否则将被进一步采取监管措施或给予纪律处分。

　　事实上，这并非上陵牧业首次因违规担保事宜受监管处罚。今年4月8日，因上陵牧业对外担保未履行决策程序且未进行信息披露，个别对外担保决策程序及信息披露滞后；史仁作为上陵牧业时任董事长，对上述事项应承担主要责任，因此中国证监会宁夏监管局对上陵牧业和史仁分别采取出具警示函的监督管理措施，并计入证券期货市场诚信档案。

　　上陵牧业当时表示，违规担保已严重影响公司的正常经营，和公司及广大投资者的合法权益。若所担保的债务到期不能依约清偿，导致债权人要求公司履行担保义务，公司将存在重大资产损失风险。

　　2019年半年报显示，因违规对外担保，上陵牧业已卷入3起控股股东欠款的连带清偿诉讼，涉案金额超过3.28亿元，存在潜在债务风险。同期，上陵牧业营收为1.89亿元，同比下降11.29%；净利润为1114.57万元，同比下降34.74%。

　　与此同时，上陵集团发行的“2012年宁夏上陵实业（集团）有限公司债券”由于受多重因素影响，偿债资金安排未能如期到账，构成5亿公司债券违约。2018年10月24日，上陵集团其下属7家企业已向法院申请破产重整。上陵牧业虽不在此次重整范围内，但仍面临实控人变更风险。